確定 申告 書。 確定申告書の見方をマスターしよう!日本政策金融公庫の融資にも使う?

【申告書用紙】|国税庁

確定 申告 書

<目次>• まずは確定申告書の種類を確認 確定申告書へ記入する前に、まずはどの用紙に記入すればよいのかを確認しましょう。 確定申告書には「申告書A」「申告書B」「申告書第三表(分離課税用)」の3種類があります。 2019年確定申告より拡充されたスマホでの確定申告 (出典:国税庁資料より) サラリーマンでも確定申告したほうがいい場合がある 年末調整で適用対象とならない雑損控除(後述)、、などのを受けたい場合や、初めての適用を受ける場合、給与所得者でも確定申告をする必要があります。 そのまま放置しておくと、受けられるはずのや税額控除を受けることができないので、確定申告を行うべきなのです。 なお、を利用してすでにふるさと納税の手続きを済ませている方でも、確定申告をした時点でワンストップ特例は無効となりますので、「すべてのふるさと納税について確定申告でやり直す」ことが必要になります。 記入前に、源泉徴収票の主要項目をチェック ここでは雑損控除を例に、確定申告書の書き方と記入例を解説します。 給与所得者の所得の状況は下記源泉徴収票の記載例のとおりです(〇数字は無視してください)。 令和元年雑損控除適用前の源泉徴収票記載例 (出典:国税庁 資料より) 次の3つのポイントについてまずは押さえておきましょう。 上のサンプルから読み取れる所得状況等は以下のとおりです。 ・年収 714万円 ・所得 522万6000円 ・すでに支払っている所得税 16万9500円 なお、年末調整時に考慮されている所得控除は258万9196円ですが、これには雑損控除が考慮されていません。 震災、風水害、冷害、雪害、落雷など自然現象の異変による災害や、火災、火薬類の爆発など人為による異常な災害が対象となります。 たとえば、「出火で家の一部(あるいは全部)を消失した」というような場合をイメージしてみてください。 今回のケースでは• 令和元年6月16日 火災により住宅、家財を損失• 損害金額 1350万円• 保険金などで補てんされる金額 1300万円• 差し引き損失金額のうち災害関連支出の金額 35万円 ということで記載例をすすめていきます。 【イ】か【ロ】、いずれか多い金額を所得控除に加算できます。 【イ】 差引損失額-総所得金額等の10% 【ロ】 差引損失額のうち災害関連支出の金額-5万円 ここでいう「差引損失金額」とは保険金などで補てんされる金額を除いた正味損失金額という意味です。 今回の事例では、損害金額1350万円から保険金などで補てんされる金額1300万円を差し引いた後の50万円が対象となります。 一方、災害関連支出金額は35万円ですから、【ロ】の算式にあてはめると 【ロ】 差引損失額のうち災害関連支出の金額-5万円=35万円-5万円=30万円 と算定できます。 どちらか多い金額を所得控除に加算できるのですから、このケースでは「30万円」が雑損控除額になります。 たとえば、ブルーシートを購入したり、土砂を除去したり、家具を運び出したりといった費用も災害関連支出になりますのでこまめに積算すれば5万円を超えるケースがでてくるのではないでしょうか。 雑損控除の書き方を順を追って解説 ここからは、実際の申告書の記入例に沿って書き方をご説明します。 「収入金額等」欄に記入 まずは源泉徴収票より収入金額・所得金額を記載していきます (出典:国税庁 確定申告記載例より) 確定申告書の「収入金額等」の欄には、給与や年金でいえば額面、配当でいえば源泉徴収前の金額、「収入金額等」の「一時」の欄には保険の満期返戻金などを記載することになります。 この設例では、源泉徴収票の「支払金額」欄にある「714万円」を書きます。 給与の受取先が複数ある場合は、すべてを合計した金額を記入しましょう。 なお、平成28年分以降の確定申告書にはマイナンバーを記載する必要があります。 マイナンバーカード、マイナンバー通知カード、マイナンバーが印字してある住民票などを用意し間違いのないように記入しましょう。 「所得金額」欄に記入 源泉徴収票の所得控除に雑損控除適用分を加算します(出典:国税庁確定申告記載例より) 申告書では「所得から差し引かれる金額」にその14種類の所得控除額を記入します。 年末調整のときから生命保険料控除や配偶者控除、扶養控除、基礎控除といった所得控除に変更がなく、そこに雑損控除だけが加わる場合には、社会保険料控除から基礎控除までの部分を取りまとめ、そこに雑損控除だけを加筆するという書き方でもよいとされています(上部記載例参照)。 なお、今回の例では、源泉徴収票の「所得控除の額の合計額」258万9196円を転記。 さらに雑損控除30万円を記入すると、正しい所得控除の額は288万9196円となります。 「税金の計算」欄に記入 ここまでとりまとめたら、下記のように、税率が課される正しい所得金額を計算できます。 この金額を申告書の「課税される所得金額」に書きます。 1%(この記載例では2858円)も考慮した13万8958円が最終的な正しい所得税額になります。 雑損控除の記入例。 申告書A第1表の「還付される税金の受取場所」欄に、振り込んでほしい口座の情報を記入する(国税庁ウェブサイトより) なお、逆に納付となる場合であれば、確定申告の手引には、振替納税の預金口座振替依頼書がついているので、それを利用するのもよいでしょう。 したがって、期日に余裕をもって申告書の提出を済ませ、振替納税や等も活用しながら、3月16日までに納付を済ませるのが原則です。 したがって、納税者本人のみならず申告書作成に必要な家族全員のマイナンバーがわかるものを取りそろえてから申告書作成にとりかかる、というのが平成28年分以降の確定申告作成において注意すべきポイントといえるでしょう。

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エクセル・PDFで確定申告を計算するには?2020年度版

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自分で申告する場合、エクセルでデータを管理したり仕上げたい場合もあるでしょう。 ここではいろんな申告方法やエクセルでの対応についてまとめてみました。 確定申告するには? 納税は 国民の義務なので申告はしっかり行いましょう。 個人事業主や経営者であっても 税理士に委託していれば自分でやる必要はありません。 ただ会社員であっても「 ふるさと納税」を利用していて、ワンストップ特例適用していない場合には自分で確定申告しないといけません。 自分でやれば副業収入を会社へ提示しなくて済むというメリットがあるため、今後は確定申告を自分で行う人も増えそうです。 2020年は 2月17日(月)から3月16日(月)までです。 期日が過ぎていても申告書は提出可能。 遅れたからといって提出しないままでいると厳しい罰則となる場合があるので注意してください。 期間中は提出所が特設される場合も会います。 指定会場へもっていって提出しましょう。 もっていけない場合 郵送で送っても大丈夫です。 作成手順としては以下のような方法があります。 申告書をもらって作成する 税務署へ行けば「確定申告A」など各主用紙を自由にもらってくることができます。 あとは手書きで書き込んで提出しましょう。 用紙をダウンロードして作成する 申告書用紙は国税庁のサイトからPDFとしてダウンロード・印刷できます。 2020年のデータは、以下ページより• 申告書A• 申告書B• 申告書第三表• 申告書第四表• 申告書第三表 などをPDFとしてダウンロードできます。 例えば申告書AのPDFリンクを開くと以下のように出てきます。 ダウンロード・印刷して使いましょう。 PDFの場合、印刷してそこへ手書きをする方法もあれば、PDFソフトを使ってさらにPDFファイルに上書きして作成する方法もあります。 オンラインで申告書を作成して印刷する 国税庁では、数値データを入れていくことで確定申告書が作れるサービスを提供しています。 電子申告を行う eTaxを利用すれば、オンラインで申告は完結します。 2020年からはアイフォンでも利用可能となりました。 ただしeTaxの場合、マイナンバーカードを取得しており、さらにeTaxの利用開始を申し込んでおく必要があります。 エクセルで確定申告の計算はできる? 提出用書類を作ることはできますが、なかなか大変だと思います。 むしろ、用紙に書き込む数値だけ計算できてればいいぐらいの考え方のほうがいいと思います。 関数なら四則演算や集計を行う「SUM 」や切り捨て「ROUNDDOWN 」ぐらいわかれば大丈夫でしょう。 「ROUNDDOWN」は、何桁以下は切り捨てという項目の場合に利用します。 確定申告のPDFをエクセルファイルへ変換する 国税庁では確定申告用PDFを無料配布しています。 本来はエクセルファイルで提供してくれると便利なのですが現在は未対応です。 うちではPDFをエクセルにコンバートを試してますが、今のところうまくいっていません。 画像にしてからエクセルやワードに張り付けるという方法ができそうな感じはありますが、そこまでしてエクセルなどで処理すべきかは一考の余地があると思います。 テンプレートを利用して計算する エクセルで申告データを入力すると確定申告書類が完成するテンプレートを公開している方もいます。 シェアウェアですが、すぐ試せますのでよければ利用してみましょう。 EXCEL確定申告2019 2019年版がリリースされました。 2020年では2019年分の申告を行います。 ダウンロードして開くとこんな感じ。 数値すでにマクロがきっちり組まれているため、マクロ・編集を有効にして使用しましょう。 (画面キャプチャは29年度版のものです) 基礎事項や所得金額などを入れていきます。 するとこのように申告書のフォーマットに沿って金額を算出してくれます。 このまま印刷まで行けますし、数値を申告用紙に写し書きしても完成させることができると思います。 シェアウェア2200円ですが、利用して使いやすければ購入を検討してみてもよいでしょう。 国税庁が配布しているエクセルファイル 国税庁が申告関連で提供しているエクセルファイルは以下のものがあります。 ただしなぜかうちのエクセルでは開かず、リブレオフィスで開くことができました。 リブレオフィスについては以下参照ください。 会社事業概況書(調査課所管法人用) 令和元年分 給与所得者の配偶者控除等申告書 申告書の書き方は? ふるさと納税は? ふるさと納税は所得控除>寄付金控除から入力します。 国税庁の申告書作成サイトでは「所得控除の入力」から「寄付金控除」を指定します。 寄付日、種類 ふるさと納税)、寄付先と金額を入力します。 すると所得税額が最も少なくなるように自動的に所得控除額が算出されます。 自分で計算がよくわからない場合は、算定用に国税庁のサイトを利用してみるといいかもしれません。 そのほか、エクセルで計算するファイルなどについては以下参照ください。 ビットコインや暗号資産の申告の書き方は? ビットコインや暗号資産売買の所得は雑所得として記入するのが一般的なようです。 雑所得でその他の欄があります。 種目を「暗号資産」、支払者を「コインチェック」として費用を計上します。 収益計算は面倒な場合はCryptactの用なサービスを使うと楽です。 コインチェック、ビットポイント、ZaiffなどからCSVデータをダウンロードしておき、アップロードして使います。 確定申告書への実際の記入例は以下参照ください。 FX利益の申告の書き方は? FXの場合、「先物取引にかかわる雑所得等の金額の計算明細書」への記入などが必要となります。 種類を「為替証拠金取引」、決済の方法を「仕切り」とし、「差金決済にかかわる利益」や必要経費を記入します。 また、分離課税用の申告書も記入しましょう。 FX利益の書き方サンプルについては以下参照ください。 エクセルで支払調書を作るには? 人によっては支払調書を作成して送らないといけない場合があると思います。 エクセルでの「報酬・料金・契約及び賞金の支払調書」のテンプレートは、以下などにあります。 [確定申告の記事]• apicode.

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自分で申告する場合、エクセルでデータを管理したり仕上げたい場合もあるでしょう。 ここではいろんな申告方法やエクセルでの対応についてまとめてみました。 確定申告するには? 納税は 国民の義務なので申告はしっかり行いましょう。 個人事業主や経営者であっても 税理士に委託していれば自分でやる必要はありません。 ただ会社員であっても「 ふるさと納税」を利用していて、ワンストップ特例適用していない場合には自分で確定申告しないといけません。 自分でやれば副業収入を会社へ提示しなくて済むというメリットがあるため、今後は確定申告を自分で行う人も増えそうです。 2020年は 2月17日(月)から3月16日(月)までです。 期日が過ぎていても申告書は提出可能。 遅れたからといって提出しないままでいると厳しい罰則となる場合があるので注意してください。 期間中は提出所が特設される場合も会います。 指定会場へもっていって提出しましょう。 もっていけない場合 郵送で送っても大丈夫です。 作成手順としては以下のような方法があります。 申告書をもらって作成する 税務署へ行けば「確定申告A」など各主用紙を自由にもらってくることができます。 あとは手書きで書き込んで提出しましょう。 用紙をダウンロードして作成する 申告書用紙は国税庁のサイトからPDFとしてダウンロード・印刷できます。 2020年のデータは、以下ページより• 申告書A• 申告書B• 申告書第三表• 申告書第四表• 申告書第三表 などをPDFとしてダウンロードできます。 例えば申告書AのPDFリンクを開くと以下のように出てきます。 ダウンロード・印刷して使いましょう。 PDFの場合、印刷してそこへ手書きをする方法もあれば、PDFソフトを使ってさらにPDFファイルに上書きして作成する方法もあります。 オンラインで申告書を作成して印刷する 国税庁では、数値データを入れていくことで確定申告書が作れるサービスを提供しています。 電子申告を行う eTaxを利用すれば、オンラインで申告は完結します。 2020年からはアイフォンでも利用可能となりました。 ただしeTaxの場合、マイナンバーカードを取得しており、さらにeTaxの利用開始を申し込んでおく必要があります。 エクセルで確定申告の計算はできる? 提出用書類を作ることはできますが、なかなか大変だと思います。 むしろ、用紙に書き込む数値だけ計算できてればいいぐらいの考え方のほうがいいと思います。 関数なら四則演算や集計を行う「SUM 」や切り捨て「ROUNDDOWN 」ぐらいわかれば大丈夫でしょう。 「ROUNDDOWN」は、何桁以下は切り捨てという項目の場合に利用します。 確定申告のPDFをエクセルファイルへ変換する 国税庁では確定申告用PDFを無料配布しています。 本来はエクセルファイルで提供してくれると便利なのですが現在は未対応です。 うちではPDFをエクセルにコンバートを試してますが、今のところうまくいっていません。 画像にしてからエクセルやワードに張り付けるという方法ができそうな感じはありますが、そこまでしてエクセルなどで処理すべきかは一考の余地があると思います。 テンプレートを利用して計算する エクセルで申告データを入力すると確定申告書類が完成するテンプレートを公開している方もいます。 シェアウェアですが、すぐ試せますのでよければ利用してみましょう。 EXCEL確定申告2019 2019年版がリリースされました。 2020年では2019年分の申告を行います。 ダウンロードして開くとこんな感じ。 数値すでにマクロがきっちり組まれているため、マクロ・編集を有効にして使用しましょう。 (画面キャプチャは29年度版のものです) 基礎事項や所得金額などを入れていきます。 するとこのように申告書のフォーマットに沿って金額を算出してくれます。 このまま印刷まで行けますし、数値を申告用紙に写し書きしても完成させることができると思います。 シェアウェア2200円ですが、利用して使いやすければ購入を検討してみてもよいでしょう。 国税庁が配布しているエクセルファイル 国税庁が申告関連で提供しているエクセルファイルは以下のものがあります。 ただしなぜかうちのエクセルでは開かず、リブレオフィスで開くことができました。 リブレオフィスについては以下参照ください。 会社事業概況書(調査課所管法人用) 令和元年分 給与所得者の配偶者控除等申告書 申告書の書き方は? ふるさと納税は? ふるさと納税は所得控除>寄付金控除から入力します。 国税庁の申告書作成サイトでは「所得控除の入力」から「寄付金控除」を指定します。 寄付日、種類 ふるさと納税)、寄付先と金額を入力します。 すると所得税額が最も少なくなるように自動的に所得控除額が算出されます。 自分で計算がよくわからない場合は、算定用に国税庁のサイトを利用してみるといいかもしれません。 そのほか、エクセルで計算するファイルなどについては以下参照ください。 ビットコインや暗号資産の申告の書き方は? ビットコインや暗号資産売買の所得は雑所得として記入するのが一般的なようです。 雑所得でその他の欄があります。 種目を「暗号資産」、支払者を「コインチェック」として費用を計上します。 収益計算は面倒な場合はCryptactの用なサービスを使うと楽です。 コインチェック、ビットポイント、ZaiffなどからCSVデータをダウンロードしておき、アップロードして使います。 確定申告書への実際の記入例は以下参照ください。 FX利益の申告の書き方は? FXの場合、「先物取引にかかわる雑所得等の金額の計算明細書」への記入などが必要となります。 種類を「為替証拠金取引」、決済の方法を「仕切り」とし、「差金決済にかかわる利益」や必要経費を記入します。 また、分離課税用の申告書も記入しましょう。 FX利益の書き方サンプルについては以下参照ください。 エクセルで支払調書を作るには? 人によっては支払調書を作成して送らないといけない場合があると思います。 エクセルでの「報酬・料金・契約及び賞金の支払調書」のテンプレートは、以下などにあります。 [確定申告の記事]• apicode.

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